财务室最近在盘点固定资产，发现好几台设备已经提完折旧了，有的还在车间轰隆响，有的早就扔在仓库积灰。这两类情况的处理方式完全不同，要是混为一谈，要么影响账实核对，要么可能多交税，这里面的门道得理清楚。一、继续使用的情况我们车间那台2015年买的车床，原值12万，残值率5%，按10年折旧，上个月刚好提完最后一笔折旧，累计折...

这几年，“业财融合”被吹成了企业经营的万能解药。无论业务跑不动、利润下滑、预算失控，还是组织内耗，大家都在说：“行业都在业财融合，我们也要跟上。”但现实却是——真正做得好的企业少之又少。越强调业财融合的企业，内部冲突越大；财务越努力“懂业务”，业务越觉得“你们还是不懂”；组织越想推融合，越把财务推入一个尴尬的境地。为什...

近年来，不少企业将业财融合视为提升经营效率的关键。管理者普遍认为，只要业务懂一些财务语言，财务理解一些业务逻辑，通过更密切的沟通与协作，就可以减少内部摩擦，提高资源使用效率。这种想法听上去合理，甚至成为许多企业的必答题。但真正参与推进的人会发现一个明显矛盾：业财融合越深入，组织内的冲突越多，责任越难界定，复盘越来越难以...

在企业管理领域，“业财融合”几乎成了一句标准口号。无论是战略汇报、预算会议还是组织优化方案，这四个字总会出现。但当我们真正回到企业现场，会发现：口号喊了十几年，真正做到的公司寥寥无几。问题不在执行，而在定义。因为很多企业压根没弄明白：“业”和“财”，究竟是要融合，还是要对齐？一、“融合”是最容易说错方向的管理口号从字面...

在很多公司里，“对齐”已经成了一句人人会说的口号。但现实中，越是强调对齐的地方，越容易出现撕裂。经营会议上，财务在讲ROI，业务在讲机会，老板在讲战略。每个人都以为自己“说得很对”，可等会议结束，所有人又回到各自的轨道：财务算账，业务冲量，领导盯KPI——听起来都没问题，但问题就出在：他们从没在同一个系统里说话。一、对...

主要围绕数据准备、核算执行和结果处理展开，以下是核心流程：一、成本核算前准备1.基础数据维护-确保物料档案、BOM（物料清单）、工艺路线、成本中心等基础信息准确完整，这是成本核算的基础。-维护计价方法（如先进先出、加权平均等），明确物料成本计算规则。2.业务数据确认-检查生产相关数据：生产订单的开工、完工、报废情况，确...

生产成本核算流程和出库成本核算流程，具体如下：一、生产成本核算流程1.基础设置-完成科目设置（如“生产成本”“制造费用”及明细科目）、费用类型与科目对应关系配置。-维护生产相关基础数据（如产品BOM、生产部门、成本中心等）。2.费用归集-直接材料：通过生产领料单自动归集（关联生产任务单，按实际领用数量计算）。-直接人工...

准确结转全年利润并且合规地进行企业利润分配，这是年终关账时非常重要的一步。完整的年终利润结转，可以保证财报的准确性。同时，合规的利润分配，必须符合公司法、税法以及公司章程规定。年末利润结转步骤及注意事项如下：一、损益类科目结转入“本年利润”1.结转收入类科目将所有收入类科目结转至“本年利润”的贷方借：主营业务收入\其他...

新来的同事仅3年财务经验，却用一套“科目余额表逆查思路”惊艳全场——她整理近3个月账务，在余额表上圈画标注，仅2小时就出具了含17处异常的报告，其中3处是团队从未发现的账税差异，甚至通过预付账款贷方余额，追查到去年错记的进项税，这套从结果倒推问题的能力，堪称财务实操的“火眼金睛”！一、逆查四步法：精准锁定高频问题1.查...

ERP委外入库单为何会重复显示 答：原因是在扫码入库时，员工将不同委外单号的标签在同一个委外入库单号上提交了 点击查看委外入库单，若有多个单号的就会重复显示操作：仓库管理-物料入库管理-委外入库管理-委外入库单管理进入界面后-选中对应的单据，点击查看按钮 出现这样的单据，需将单号发给点晴客服针对单号去解决

ERP委外入库单相同明细如何设置合并 操作步骤：仓库管理-物料入库管理-委外入库管理-委外入库单管理进入界面后-选中对应的单据，点击查看按钮关闭查看界面，重新点击查询即可

ERP财务新增核销单操作 操作步骤：FMS-应收应付-核销单-新增核销单，如下图所示： 进入界面后选择对应的类型进行核销单据 例如预付冲应付，上面明细选择对应的预付单，下面明细选择对应的对账发票单据， 确定好核销金额，点击提交即可

​：ERP财务科目对应的自定义核算项目如何维护 操作步骤：ERP-系统管理-数据字典维护，如下图：进入界面后，点击“自定义辅助项目” 输入自定义的项目内容，点击添加即可，如下图所示：

01调表不调账的核心定义逻辑：仅对财务报表呈现的数据进行调整，无需改动会计账簿中的原始记录。适用场景：多用于临时修正报表数据、满足往来科目重分类等特定披露需求，需严格把控，不可随意滥用！02报表项目核心调整规则（遵循“收对收，付对付”原则）⭐往来科目重分类调整（主要解决余额负数问题）：应收账款出现负数余额——调整至“预...

各位好，今天咱们一同学习出纳的工作内容。总的原则：出纳的职责是什么？出纳负责企业资金的收付，实实在在与钱打交道。企业收钱，得经过出纳；往外付钱，同样也要经过出纳。只要涉及资金使用，都是由出纳与相关人员对接。从专业角度来说，出纳付款这一行为，是在背后的会计完成账务的审核、确认与记录之后，才被允许进行的，这是正常流程。在整...

账户新增操作：操作步骤：系统管理——财务基础资料——单位账户管理，如下图所示： 录入账户基础信息，点击“新增”完成。账户编辑操作：选择对应的账户，修改对应内容，点击”编辑“按钮完成，如下图所示：

​：点晴ERP-收款对账单流程 1.进入ERP系统之后，在左侧的功能菜单里找到“财务管理”，点开“销售收入管理”，点击“新增收款对账单”。 2.点击进入页面之后，选择收货单位，点击查询。 3.查询之后，在下方会得出对应的收款对账单，确认对账单价以及收货数量、待收款，点击确认复核和收款，最后点击提交。 ...

销售收入对账操作财务管理—销售收入管理—销售订单收款查询；进入页面如下图：注意收款状态选择“未制单未对账”；时间范围自定义调整，留空表示查看所有。点击新增对账单，进入对账页面；如图所示： 可自定义查看收货的日期，对应的销售单号，送货单号；收款账户可选择（第二次对账客户的收款账号默认为上一次对账的账号）。 核对之后提...

ERP月末结存、生产入库核算操作流程 点击进入点晴ERP系统-》财务管理模块如下图：首先进行月末结存，选择时间，重新结存,等待完成即可如下图：点击进入如下图：点击重新结算点击进入如下图：做费用分摊操作，每月填写一次，填入人工以及制造费用 然后进行成本核算，选择与前面相同的核算时间，再点击重新核算。如下图...

整体流程：基础设置（核算体系、账簿设置、系统参数和基础资料的设置）→总账初始化→日常业务（凭证录入、审核、过账等）→期末处理（期末调汇、结转损益、结账）一、基础设置（参照相关文档）；二、总账初始化1、初始数据的录入（1）手工录入期初数据：财务会计→总账→初始化→科目初始数据录入，录入完之后点保存，然后再点试算平衡；（注...

ERP财务成本分析对应字段数值来源说明 问：帮忙看下这个界面的成本为啥都是0？如下图所示：答：其中单位费用数值来源于BOM资料对应的材料费用合计，需维护好bom对应的材料以及单价，如下图所示 预计金额=入库数量*单位费用 实际金额为具体生产领料明细的合计金额，如金额为0，需补齐原材料的基础资料参考价后再点击“更新...

实际业务中，企业通过KIS专业版实现业财一体化，以提高工作效率。KIS专业版的业务单据可以直接在存货核算模块生成凭证，并传递到总账。同时，系统提供了与总账对账的功能，可以核对存货核算系统的存货余额及发生额与总账系统存货科目余额及发生额。接下来，我将归纳期末对账中遇到的各种对账不平情况，并提供相应的解决方案。一、仓存与总...

ERP如何查询核对生产单领料情况 操作步骤，如下图：仓库管理-物料出库管理-生产领料出库-新增领料出库单进入界面后，输入工单单-工单状态选全部-点击查询按钮对应就能显示领出退料的汇总数据 若需要查询明细，选中对应单据-点击出库按钮即可显示

点晴ERP-编辑销售发票 点击进入如下图:点中一条后，再点击编辑按钮如下图：可以修改单价，可以删除明细，可以增加明细如下图 最后修改完后，点击编辑保存如下图：

​：点晴ERP-销售发票作废操作 点击进入如下图:点中一条后，再点击作废按钮如下图：点击作废按钮即可如下图：